審計委員會
閎康科技於109年6月18日股東大會通過成立第一屆審計委員會，根據中華民國法律規定，審計委員會之成員應由全體獨立董事組成；故由三位獨立董事徐清祥先生、蔡能賢先生及Mr. Juine-Kai Tsang擔任第一屆審計委員會委員，任期為109年6月18日至112年6月17日同第七屆董事會任期截止日。
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。其運作以下列事項之監督為主要目的：
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公司財務報表之允當表達。
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簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
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公司內部控制之有效實施。
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公司遵循相關法令及規則。
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公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會每季至少召開一次，111年審計委員會於111/02/18、111/03/18、111/05/10、111/08/05、111/11/01，共計開會5次，並將議案提交董事會。
年度工作重點彙總
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111年 |
會議討論重點 |
決議結果 |
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111/2/18 |
1通過修訂內部控制「薪工循環」部分條文案。 2.通過公司111年度簽證會計師獨立性評估案。 3.通過為子公司提供背書保證案 |
審計委員會全體出席委員通過，提報董事會決議。 |
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111/3/18 |
1.通過110年度營業報告書及財務報告案。 2.通過110年度內部控制制度聲明書案。 3.通過為子公司提供背書保證案。 4.通過修訂內部控制「採購及付款循環」部分條文案。 5.通過修訂「取得或處分資產處理程序」部份條文案。 |
審計委員會全體出席委員通過，提報董事會決議。 |
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111/5/10 |
1.通過111年第一季財務報告案。 2.通過修訂內部控制「研發循環」部分條文案。 |
審計委員會全體出席委員通過，提報董事會決議。 |
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111/8/5 |
1.通過111年第二季財務報告案。 2.通過對日本閎康增資案。 3.通過為子公司提供背書保證案。 |
審計委員會全體出席委員通過，提報董事會決議。 |
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111/11/1 |
1.通過111年第三季財務報告案。 2.通過修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案。 3.通過為子公司提供背書保證案。 4.通過上海閎康資金貸與他人案。 |
審計委員會全體出席委員通過，提報董事會決議。 |
111年度審計委員會開會 5 次(A)，委員出席情形如下：
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